עולם הפנסיה כולל לא מעט מושגים שנשמעים דומים, אבל בפועל מתארים מודלים שונים של חיסכון, זכאות ותשלום קצבה. קרן פנסיה ותיקה, פנסיה צוברת ופנסיה תקציבית קשורות כולן להכנסה בגיל פרישה, אך כל אחת מהן פועלת אחרת. ההבדלים ביניהן חשובים מאוד, משום שהם משפיעים על אופן חישוב הקצבה, מקור הכסף, רמת הוודאות והאפשרויות העומדות בפני החוסך. לכן, לפני שמקבלים החלטות בנוגע לחיסכון הפנסיוני, כדאי להבין באיזה סוג פנסיה מדובר.
מהי פנסיה צוברת?
פנסיה צוברת היא מודל החיסכון הפנסיוני המרכזי הנהוג כיום בישראל. בשיטה זו, העובד והמעסיק מפקידים מדי חודש כספים לחיסכון פנסיוני, בדרך כלל לקרן פנסיה, ביטוח מנהלים או קופת גמל.
הכספים נצברים לאורך שנות העבודה, מושקעים בשוק ההון בהתאם למסלול ההשקעה שנבחר, ובגיל הפרישה הם משמשים לתשלום קצבה חודשית. כלומר, הקצבה העתידית תלויה בעיקר בסכום שנצבר בפועל.
גובה הקצבה מושפע מגובה ההפקדות, רציפות ההפקדה, דמי הניהול, התשואות, גיל הפרישה ומקדם ההמרה לקצבה. לכן, גם אנשים עם שכר דומה לאורך השנים עשויים להגיע לקצבה שונה.
עם זאת, קצבה מזכה אינה חייבת במס במלואה בהכרח. מי שהגיעו לגיל הזכאות ומקבלים קצבה מזכה יכולים לבדוק זכאות לפטור חלקי ממס במסגרת קיבוע זכויות, בהתאם לתקרות, למשיכות פיצויים בעבר ולנתונים האישיים של הפורש.
מהי קרן פנסיה ותיקה?
קרן פנסיה ותיקה היא קרן שפעלה בישראל לפני הרפורמות הגדולות בתחום הפנסיה, ובעיקר לפני סגירת הקרנות הוותיקות למצטרפים חדשים בשנת 1995. כיום לא ניתן להצטרף לקרנות אלה כעמיתים חדשים.
מי שכבר היה עמית בקרן ותיקה עשוי להמשיך להיות זכאי לזכויות בהתאם לתקנון הקרן ולכללים החלים עליה. במקרים רבים, הזכויות בקרנות ותיקות מבוססות על נוסחאות היסטוריות ולא רק על סכום שנצבר בחשבון אישי.
הקצבה בקרן ותיקה עשויה להיות מחושבת לפי שכר קובע, שנות ותק, שיעור צבירה וגיל פרישה. לכן יש חשיבות גדולה לרציפות הזכויות, לוותק שנצבר ולשינויים שנעשו לאורך השנים. חשוב להבין שקרן פנסיה ותיקה אינה בהכרח טובה או פחות טובה מקרן חדשה. כל מקרה תלוי בנתונים האישיים, ולכן שינוי כמו משיכת כספים, הפסקת הפקדות או מעבר עבודה מחייב בדיקה זהירה.
מהי פנסיה תקציבית?
פנסיה תקציבית היא מודל שבו הקצבה אינה משולמת מתוך חיסכון אישי שנצבר בקרן פנסיה. במקום זאת, הקצבה משולמת מתקציב המעסיק או הגוף הציבורי שהיה אחראי לזכויות העובד.
בפנסיה תקציבית אין "קופה אישית" שממנה משולמת הקצבה. הזכאות נקבעת לפי הסדרי העסקה, שנות שירות, שכר קובע וכללים שנקבעו לעובדים שהיו זכאים למודל זה.
מודל זה אפיין בעבר בעיקר עובדים בשירות המדינה, ברשויות ובגופים ציבוריים מסוימים. כיום הוא כמעט אינו פתוח לעובדים חדשים, ורוב העובדים במשק מבוטחים בפנסיה צוברת.
קצבה מזכה מול קצבה מוכרת
פרמטר
פנסיה צוברת
קרן פנסיה ותיקה
פנסיה תקציבית
מקור הכסף
הפקדות של העובד
והמעסיק
זכויות לפי תקנון
הקרן
תקציב המעסיק
או המדינה
חישוב הקצבה
לפי הסכום שנצבר
ומקדם קצבה
לפי ותק, שכר קובע
ושיעור צבירה
לפי שנות שירות
ושכר קובע
הצטרפות כיום
אפשרית בקרנות
חדשות
סגורה למצטרפים
חדשים
כמעט לא קיימת
לעובדים חדשים
רמת ודאות
תלויה בצבירה, תשואות
ודמי ניהול
מבוססת על זכויות
היסטוריות
מבוססת על זכאות
מוגדרת
מה חשוב לבדוק?
צבירה, מסלול, דמי ניהול וכיסויים
ותק, שכר קובע ותנאי
הקרן
שנות שירות ותנאי
זכאות
למה חשוב להבין איזה סוג פנסיה יש לכם?
הבנת סוג הפנסיה חשובה משום שהיא משפיעה על החלטות משמעותיות לאורך החיים. מעבר מקום עבודה, שינוי שכר, הפסקת הפקדות, משיכת כספים או תכנון פרישה – כל אלה עשויים להשפיע אחרת בכל סוג פנסיה.
אדם המחזיק זכויות בקרן פנסיה ותיקה צריך להבין מה המשמעות של כל שינוי לפני שהוא מבצע פעולה. לעומת זאת, חוסך בפנסיה צוברת צריך לעקוב אחר גובה הצבירה, דמי הניהול, מסלול ההשקעה והכיסויים הביטוחיים.
כאן נכנס גם הצורך בתכנון פיננסי רחב יותר. הפנסיה היא רכיב מרכזי בעתיד הכלכלי, אך היא לא הרכיב היחיד. לצד החיסכון הפנסיוני, יש מי שבוחנים גם פתרונות השקעה נוספים בהתאם למטרות, לטווח ההשקעה ולרמת הסיכון המתאימה להם.
איך יודעים איזה סוג פנסיה יש לכם?
הדרך הראשונה לבדוק היא לעיין בדוחות הפנסיוניים התקופתיים. בדוחות ניתן לראות את שם הגוף המנהל, סוג המוצר, גובה הצבירה, ההפקדות, הכיסויים הביטוחיים ולעיתים גם מידע על הקצבה הצפויה. אפשר לבדוק מידע נוסף באזור האישי של הגוף המנהל או באמצעות המסלקה הפנסיונית. עם זאת, כאשר מדובר בקרן ותיקה או בזכויות היסטוריות, לא תמיד קל להבין לבד את המשמעות המלאה של הנתונים. במקרים כאלה, כדאי להיעזר בגורם מקצועי שיכול לבחון את התמונה הכוללת. בדיקה כזו עשויה לסייע להבין מהן הזכויות הקיימות, מה צפוי בגיל הפרישה ומהן ההשלכות של פעולות שונות.
לסיכום
קרן פנסיה ותיקה, פנסיה צוברת ופנסיה תקציבית הן שלושה מודלים שונים, הנבדלים במקור הכסף, באופן חישוב הקצבה וברמת הוודאות לחוסך. הבנת ההבדלים ביניהן עשויה לסייע בקבלת החלטות פיננסיות מושכלות יותר. כחלק מתפיסה רחבה של תכנון וניהול נכסים, מגדל שוקי הון מציעה מגוון פתרונות השקעה המותאמים לצרכים ולמטרות של לקוחות שונים.
רוצים לוודא שאתם מפיקים את המקסימום מהפרישה שלכם ולא משלמים שקל מיותר למס הכנסה? השאירו פרטים בטופס למטה לתיאום פגישת תכנון פרישה ראשונית עם המומחים של טאואר פתרונות השקעה.
שאלות / תשובות
מה ההבדל בין קרן פנסיה ותיקה לקרן פנסיה חדשה?
קרן פנסיה ותיקה היא קרן שפעלה לפני 1995 וסגורה למצטרפים חדשים. קרן פנסיה חדשה היא קרן צוברת, שבה הקצבה מבוססת בעיקר על הכספים שנצברו לאורך שנות החיסכון.
האם אפשר להצטרף היום לקרן פנסיה ותיקה?
לא. קרנות הפנסיה הוותיקות סגורות למצטרפים חדשים. רק מי שכבר היה עמית בקרן ותיקה יכול להחזיק בזכויות בה, בהתאם לתקנון הקרן ולנתוניו האישיים.
מה עדיף - פנסיה צוברת או פנסיה תקציבית?
אין תשובה אחת שמתאימה לכולם. פנסיה תקציבית מבוססת על זכאות היסטורית, ואילו פנסיה צוברת היא המודל המרכזי כיום. ההשוואה תלויה בזכויות, בשכר, בוותק ובנתונים האישיים.
האם כדאי למשוך כספים מקרן פנסיה ותיקה?
בדרך כלל לא מומלץ למשוך כספים בלי בדיקה מקצועית. משיכה עלולה לפגוע בזכויות הפנסיוניות, בכיסוי הביטוחי ובגובה הקצבה העתידית.
איך יודעים איזה סוג פנסיה יש לי?
אפשר לבדוק בדוחות הפנסיוניים, באזור האישי של הגוף המנהל או במסלקה הפנסיונית. חשוב לבדוק לא רק את שם המוצר, אלא גם את סוג הקרן, הזכויות, ההפקדות והכיסויים הקיימים.
המידע במאמר הוא כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ מס, ייעוץ פנסיוני, ייעוץ השקעות או תחליף לבדיקה אישית.
